#EBA เผยแพร่การประเมินผลประจำปีของความสอดคล้องของผลลัพธ์แบบจำลองภายใน

การบริหารความเสี่ยงด้านเครดิต

รายงานความเสี่ยงด้านเครดิตจะตรวจสอบตัวขับเคลื่อนต่างๆที่นำไปสู่การกระจายตัวที่สังเกตได้ในรูปแบบของธนาคาร ผลลัพธ์เป็นไปอย่างกว้าง ๆ สอดคล้องกับแบบฝึกหัดก่อนหน้านี้โดย 50% ของความแตกต่างของความแปรปรวนอธิบายด้วยตัวขับเคลื่อนความเสี่ยงอย่างง่าย (“ การวิเคราะห์จากบนลงล่าง”) ค่าเบี่ยงเบน RW ของ LDP ที่ต่ำกว่า 10 เปอร์เซ็นต์ (“ การวิเคราะห์คู่สัญญาทั่วไป”) และการประมาณการ HDP โดยทั่วไปอยู่ในด้านอนุรักษ์นิยมเมื่อเปรียบเทียบกับเมตริกที่สังเกตได้ในเชิงประจักษ์ (“ การวิเคราะห์การทดสอบย้อนกลับ”)

นอกจากนี้ในปีนี้เป็นครั้งแรกที่ HDPs EBA ทำการเปรียบเทียบกับน้ำหนักความเสี่ยงมาตรฐาน (SA) ความแปรปรวนโดยรวมที่สังเกตได้ภายใต้ SA อยู่ในระดับใกล้เคียงกับที่สังเกตได้ใน IRB ในเรื่องนี้ภายในชั้นเรียนที่มีการสัมผัสเพียงครั้งเดียวความแปรปรวนภายใต้วิธีการของ IRB นั้นตามด้วยวิธีอนุรักษ์นิยมความแปรปรวนเชิงประจักษ์ของความเสี่ยง (สังเกตได้จากอัตราค่าเริ่มต้น) ในอีกด้านหนึ่งเป็นที่น่าสังเกตว่าความแปรปรวนของ RWAs ใน SA นั้นน้อยกว่าการเชื่อมโยงกับความแปรปรวนของความเสี่ยงเชิงประจักษ์

เช่นเดียวกับในปีที่ผ่านมาการวิเคราะห์เชิงปริมาณนั้นได้รับการเสริมด้วยการวิเคราะห์เชิงคุณภาพเพื่อให้เข้าใจการวัดเชิงปริมาณของการฝึกได้ดีขึ้น นอกเหนือจากแบบสอบถามที่หัวหน้างานและการสัมภาษณ์ดำเนินการกับเจ็ดสถาบันแล้วยังมีการสำรวจระหว่างสถาบันเพื่อประเมินความแปรปรวนของการปฏิบัติในแง่ของการจัดระดับ แบบสำรวจนี้เน้นความแปรปรวนของวิธีปฏิบัติเกี่ยวกับประเภทของการสอบเทียบความน่าจะเป็นของการผิดนัด (PDs)

การบริหารความเสี่ยงด้านตลาด

รายงานนำเสนอผลลัพธ์ของการเปรียบเทียบผู้กำกับดูแลปี 2019 และสรุปข้อสรุปที่ได้จากแบบฝึกหัดที่ใช้สมมติฐาน (HPE) ที่ดำเนินการโดย EBA ระหว่างปีพ. ศ. 2018/19

แบบฝึกหัด 2019 เป็นแบบฝึกหัดแรกที่มีชุดเครื่องมือและพอร์ตการลงทุนชุดใหม่ ชุดเครื่องมือใหม่ส่วนใหญ่ประกอบด้วยเครื่องมือวานิลลาและมีความครอบคลุมมากขึ้นในแง่ของจำนวนของเครื่องมือที่จะสร้างแบบจำลองเทียบกับแบบฝึกหัดการเปรียบเทียบสามชุดก่อนหน้านี้ เมื่อเปรียบเทียบกับแบบฝึกหัดก่อนหน้าการวิเคราะห์ 2019 แสดงการลดลงอย่างมากในแง่ของการกระจายตัวในการประเมินมูลค่าตลาดครั้งแรกและการลดลงของมาตรการความเสี่ยงโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับพอร์ตการลงทุนรวม การปรับปรุงนี้คาดว่าจะเกิดขึ้นและมีแนวโน้มเนื่องมาจากความเรียบง่ายของเครื่องมือเปรียบเทียบความเสี่ยงด้านตลาด การกระจายตัวที่เหลืออาจเป็นผลมาจากเครื่องมือเปรียบเทียบใหม่ที่ธนาคารใช้เป็นครั้งแรก

สำหรับการกระจายตัวส่วนใหญ่ได้รับการตรวจสอบและให้เหตุผลโดยธนาคารและเจ้าหน้าที่ผู้มีอำนาจ ส่วนเล็ก ๆ ของการสำรวจนอกขอบเขตยังไม่ได้อธิบายและคาดว่าจะเป็นส่วนหนึ่งของกิจกรรมการควบคุมที่กำลังดำเนินอยู่

โฆษณา

การวิเคราะห์เชิงปริมาณซึ่งได้รับการขยายในแง่ของขอบเขตด้วยความเคารพต่อการออกกำลังกายก่อนหน้านี้ยังเสริมด้วยแบบสอบถามให้เจ้าหน้าที่ผู้มีอำนาจ แม้ว่าสาเหตุส่วนใหญ่จะถูกระบุและการดำเนินการเพื่อลดความแปรปรวนที่ไม่พึงประสงค์ของสมมุติฐาน RWA แต่ประสิทธิภาพของการกระทำเหล่านี้สามารถประเมินได้เฉพาะกับการวิเคราะห์ที่กำลังดำเนินอยู่

• แบบฝึกหัดการเปรียบเทียบประจำปีเหล่านี้มีส่วนช่วยในการทำงานที่ EBA ดำเนินการเพื่อปรับปรุงกรอบการกำกับดูแลเพิ่มการบรรจบกันของแนวปฏิบัติด้านการกำกับดูแลและฟื้นฟูความเชื่อมั่นในแบบจำลองภายใน สำหรับโมเดลภายในความเสี่ยงด้านเครดิต EBA ได้ปฏิบัติตาม แผนที่ถนนสำหรับการดำเนินการทบทวนกฎระเบียบของแบบจำลองภายใน.
• แบบฝึกหัดนี้ควรอ่านควบคู่กับความพยายามอื่น ๆ เพื่อลดระดับความแปรปรวนเกินควร โดยเฉพาะอย่างยิ่ง EBA โรดแมพเพื่อซ่อมโมเดล IRB เป็นองค์ประกอบสำคัญของการทบทวนกรอบ IRB พร้อมกับการปรับปรุงที่นำโดย เฟรมเวิร์ก Basel III ขั้นสุดท้าย ประเมินโดย EBA ในชุดคำแนะนำในฐานะ รับสายเพื่อขอคำแนะนำจากคณะกรรมาธิการยุโรป.
• แบบฝึกหัดนี้เป็นเครื่องมือในการกำกับดูแลตามเกณฑ์มาตรฐานเพื่อสนับสนุนการประเมินแบบจำลองภายในของหน่วยงานที่มีอำนาจและทำการเปรียบเทียบกับเพื่อนร่วมสหภาพยุโรป