EIOPA: ความลับ การวิเคราะห์ที่บกพร่อง และมาตรฐานสองต่อ

กรณีของบริษัทประกันภัย NOVIS เน้นย้ำถึงการขาดความโปร่งใสอันน่าวิตกกังวลในการดำเนินงานของสำนักงานประกันภัยและบำนาญอาชีพแห่งยุโรป (EIOPA) ทำให้เกิดคำถามเกี่ยวกับความล้มเหลวของสำนักงานในการจัดแนวทางให้สอดคล้องกับหลักการของการตัดสินใจอย่างเปิดเผยในสหภาพยุโรป และตั้งคำถามว่าจะรับประกันความรับผิดชอบตามที่สัญญาไว้ในข้อบังคับที่จัดตั้ง EIOPA ได้อย่างไร เขียนดิ๊กโรช 

บริษัทประกันภัย NOVIS ซึ่งเป็นผู้ให้บริการประกันชีวิตที่มีสำนักงานใหญ่อยู่ในเมืองบราติสลาวา ก่อตั้งขึ้นในปี 2013 และดำเนินงานภายใต้การกำกับดูแลของธนาคารแห่งชาติสโลวาเกีย (NBS)

นอกเหนือจากตลาดภายในประเทศแล้ว NOVIS ยังดำเนินธุรกิจประกันภัยในสัดส่วนที่สำคัญมากผ่านการขายข้ามพรมแดนในออสเตรีย เช็กเกีย เยอรมนี และผ่านเสรีภาพในการให้บริการส่วนใหญ่ในฮังการี ไอซ์แลนด์ และอิตาลี

NOVIS ซึ่งมีกิจกรรมข้ามพรมแดนในระดับสูง ถือเป็นเป้าหมายที่เหมาะสมสำหรับ EIOPA ซึ่งมีความกระตือรือร้นที่จะขยายอำนาจของตนในเรื่องการขายประกันภัยข้ามพรมแดน

ในเดือนกรกฎาคม พ.ศ. 2021 EIOPA ได้ออกคำแนะนำให้ NBS ดำเนินการกับ “บริษัทแห่งหนึ่งซึ่งต่อมาได้ระบุว่าเป็น NOVOS ซึ่งดำเนินธุรกิจข้ามพรมแดนในหลายประเทศ” โดยกล่าวหาว่าบริษัทดังกล่าวดำเนินงานโดยละเมิดข้อกำหนดของ Solvency II และควรสูญเสียใบอนุญาต  

NBS ต่อต้านและปกป้องตำแหน่งของตนอย่างแข็งขัน โดยโต้แย้งว่าแนวทางของตนสอดคล้องกับกฎหมายสหภาพที่ยึดตามหลักการ และกำลังดำเนินการ “ขั้นตอนอื่น” เพื่อบรรลุการเปลี่ยนแปลงที่จำเป็น

ในเดือนพฤศจิกายน 2021 EIOPA ประกาศว่า NBS "ไม่ปฏิบัติตาม" และกำหนดให้ต้องดำเนินการกำกับดูแลที่จำเป็น คำแนะนำเพิ่มเติมที่ออกเมื่อวันที่ 16 พฤษภาคม 2022 ให้เวลา NBS 45 วันในการปฏิบัติตาม  

นอกจากนี้ EIOPA ยังขอให้คณะกรรมาธิการสหภาพยุโรปเข้าแทรกแซงด้วย ในเดือนกันยายน 2022 คณะกรรมาธิการได้ให้การรับรองจุดยืนของ EIOPA และออกความเห็นอย่างเป็นทางการเพื่อเรียกร้องให้ NBS ดำเนินการต่อไปโดยไม่ได้ตรวจสอบข้อเท็จจริงพื้นฐานอย่างเป็นอิสระ

การแทรกแซงนี้ขัดแย้งกับแนวทางของคณะกรรมาธิการในการตอบคำถามหลายข้อในรัฐสภายุโรป โดยคณะกรรมาธิการได้โต้แย้งถึงอำนาจในการกำกับดูแลระดับประเทศโดยยืนกรานว่า “ภายใต้กฎหมายของสหภาพยุโรป หน่วยงานระดับชาติจะต้องรับผิดชอบในการประเมินการดำเนินงานของบริษัทประกันภัย”

เมื่อวันที่ 1 มิถุนายน 2023 NBS ได้ยอมจำนน เพิกถอนใบอนุญาตประกันชีวิตของ NOVIS ยื่นคำร้องเพื่อเริ่มกระบวนการชำระบัญชี และขอให้ศาลแต่งตั้งผู้ชำระบัญชี NOVIS ยื่นอุทธรณ์ต่อศาลปกครองเพื่อท้าทายความถูกต้องตามกฎหมายของคำตัดสินของ NBS ศาลพาณิชย์ปฏิเสธคำร้องขอการชำระบัญชีของ NBS จนกว่าศาลปกครองจะตัดสินว่าคำตัดสินใบอนุญาตของ NBS นั้นถูกต้องตามกฎหมายหรือไม่

ความลับที่น่ากังวลของ EIOPA

แม้ว่าบทบัญญัติของสนธิสัญญาของสหภาพยุโรปจะกำหนดให้ต้องมีความโปร่งใส แต่ NOVIS กลับถูกปฏิเสธไม่ให้เข้าถึงเอกสารของ EIOPA ที่เกี่ยวข้องกับกรณีดังกล่าว NOVIS ได้ยื่นคำร้องขอการเข้าถึงอย่างเป็นทางการภายใต้ข้อบังคับ 1049/2001 EIOPA ปฏิเสธที่จะอ้างถึงความจำเป็นในการปกป้องการดำเนินการทางศาลที่อาจเกิดขึ้น การปกป้องการตรวจสอบ/การสืบสวน และการปกป้องขั้นตอนการตัดสินใจของตนเอง

NOVIS ได้ยื่นอุทธรณ์ และคณะกรรมการอุทธรณ์ของหน่วยงานกำกับดูแลยุโรปพบว่าการปฏิเสธโดยรวมของ EIOPA นั้นไม่มีเหตุผล และกำหนดให้ EIOPA ต้องตัดสินใจแก้ไข ในการตอบสนอง EIOPA ได้ออกสำเนาคำแนะนำฉบับวันที่ 16 พฤษภาคม 2022 ที่มีเนื้อหาที่แก้ไขอย่างละเอียด

แสดงให้เห็นถึงความมุ่งมั่นของ EIOPA ที่จะรักษาการดำเนินการของตนเป็นความลับและละเลยต่อความเปิดเผยและความโปร่งใสอย่างชัดเจน โดยข้อความในเอกสาร 18 หน้าจากทั้งหมด 19 หน้ามีการแก้ไขที่สำคัญ โดยข้อความใน 80 หน้าจากทั้งหมดกว่า 11% ถูกแก้ไขจนหมด เอกสารดังกล่าวเมื่อเผยแพร่ออกไปแล้วแทบจะไม่มีประโยชน์ใดๆ 

คำแนะนำฉบับที่ไม่ผ่านการแก้ไขจะพร้อมใช้งานเมื่อ NOVIS เริ่มดำเนินการทางกฎหมายผ่านศาลยุโรป สองปีเต็มหลังจากที่ออกไป  

ข้อมูลที่ถูกแต่งขึ้นและการวิเคราะห์ที่มีข้อบกพร่อง

คำแนะนำของ EIOPA เมื่อวันที่ 16 พฤษภาคม 2022 ให้ข้อมูลเชิงลึกเกี่ยวกับแคมเปญของ EIOPA ต่อต้าน NOVIS ซึ่งอาจเป็นคำอธิบายถึงความไม่เต็มใจที่จะ "แบ่งปัน" เอกสารดังกล่าว

แสดงให้เห็นว่าคดีของ EIOPA ที่ฟ้อง EIOPA นั้นอาศัยการตรวจสอบในสถานที่ของ NOVIS ซึ่งดำเนินการระหว่างเดือนมีนาคม 2020 ถึงมกราคม 2021 โดยทีมสอบสวนที่ NBS และ EIOPA ร่วมกันดำเนินการ

รายงานการตรวจสอบร่วมในสถานที่นี้ออกเมื่อวันที่ 19^th เดือนตุลาคม พ.ศ. 2020 ภายใต้หัวข้อ 'พิธีสารการควบคุมดูแลในสถานที่ดำเนินการที่บริษัท บริษัทประกันภัย NOVIS'

พิธีสารดังกล่าวกล่าวหาว่ามีการละเมิดข้อกำหนดเงินทุนขั้นต่ำ (MCR) ซึ่งกลายมาเป็นรากฐานของคำแนะนำของ EIOPA ต่อ NBS

คณะกรรมาธิการยุโรปได้ซื้อตำแหน่งที่ EIOPA ดำเนินการ โดยไม่ได้ตรวจสอบหรือวิเคราะห์อย่างชัดเจน และออกความเห็นอย่างเป็นทางการซึ่งส่งผลให้ NBS เพิกถอนใบอนุญาตการดำเนินงานของ NOVIS

ข้อสมมติฐานหลักสองประการที่สร้างขึ้นในการวิเคราะห์ NOVIS ของโปรโตคอล ได้แก่ อัตราการยกเลิกรายปีที่คาดไว้สำหรับกรมธรรม์ประกันภัย และต้นทุนในอนาคตโดยประมาณในการบริการสัญญาประกันภัยแต่ละฉบับ สมควรได้รับการตรวจสอบอย่างละเอียด

อัตราการยกเลิกในอนาคตรายปี

อัตราการยกเลิกประจำปีเป็นตัวบ่งชี้ที่สำคัญของความมั่นคงของบริษัทประกันภัย อัตราการยกเลิกที่ต่ำบ่งบอกถึงความมั่นคง ฐานลูกค้าที่แข็งแกร่ง และการจัดการความเสี่ยงในเชิงบวก อัตราการยกเลิกที่สูงถือเป็นสัญญาณอันตราย ในสามปีแรกของการดำเนินงานของ ITA ในอิตาลี NOVIS พบว่าอัตราการยกเลิกประจำปีต่ำกว่า 5 เปอร์เซ็นต์  

'พิธีสาร' ของการสอบสวนประมาณการว่าจากปีที่สี่เป็นต้นไป อัตราการยกเลิกประจำปีจะเกิน 20% ซึ่งเป็นอัตราที่สูงอย่างไม่น่าเชื่อซึ่งไม่มีการอธิบายหรือให้เหตุผล แต่ถูกระบุว่าเป็นข้อมูลตลาดที่อ้างว่าให้มาโดยหน่วยงานกำกับดูแลของอิตาลี IVASS

ผลกระทบจากการใช้ค่ายกเลิก 20% นั้นมีความสำคัญมาก หากนำอัตราดังกล่าวไปใช้กับพอร์ตโฟลิโอของ NOVIS ในอิตาลี ซึ่งมีจำนวนกรมธรรม์ 22,200 ฉบับ ณ สิ้นปี 2022 แสดงให้เห็นว่าพอร์ตโฟลิโอจะลดลงเหลือเพียง 2,226 ฉบับภายในปี 2032 ซึ่งคิดเป็น 10% ของขนาดเดิม

ข้อมูลที่เปิดเผยต่อสาธารณะจากสมาคมบริษัทประกันภัยแห่งอิตาลี (ANIA) แสดงให้เห็นว่าอัตราการยกเลิกในตลาดอยู่ระหว่าง 5 ถึง 10 เปอร์เซ็นต์

เมื่อใช้ข้อมูลตามตลาดจาก ANIA คาดว่าพอร์ตโฟลิโอของ NOVIS ปี 2022 จำนวน 22,200 กรมธรรม์จะอยู่ที่ประมาณ 9,100 กรมธรรม์ภายในปี 2032 ซึ่งมากกว่า 40% ของขนาดเดิม และมากกว่าการคาดการณ์ของ EIOPA ถึง XNUMX เท่า

การที่ EIOPA ใช้ข้อมูลอัตราการยกเลิกที่มีข้อบกพร่อง ไม่ว่าจะเกิดจากความประมาท ความไร้ความสามารถ หรือบางสิ่งที่เลวร้ายกว่านั้น ส่งผลให้องค์ประกอบสำคัญของการวิเคราะห์ที่สนับสนุนข้อสรุปเกี่ยวกับการละเมิดข้อกำหนดเงินทุนขั้นต่ำโดย NOVIS ลดลงอย่างมีนัยสำคัญ

ต้นทุนการบริการสัญญาประกันภัยรายบุคคลต่อปี

สมมติฐานที่น่าสงสัยประการที่สองในการวิเคราะห์ของ EIOPA คือตัวเลขที่ใช้ในการคาดการณ์ต้นทุนการให้บริการสัญญาที่มีอยู่ในแต่ละปีในอนาคต

EIOPA คำนวณความสามารถในการชำระหนี้โดยตั้งสมมติฐานว่าต้นทุนการให้บริการสัญญา NOVIS แต่ละสัญญาในอนาคตจะอยู่ที่ประมาณ 300 ยูโร

ตัวเลขนี้มีที่มาจากผลงานของทีมสอบสวนที่จัดตั้งโดย NBS และ EIOPA โดยมีจุดประสงค์เพื่อทดสอบว่าผลลัพธ์อาจมีความละเอียดอ่อนเพียงใดต่อสถานการณ์ที่แตกต่างกัน ในกรณีนี้ จึงไม่จำเป็นต้องพิสูจน์ว่าข้อสันนิษฐานเหล่านี้มีความสมจริงหรือมีมูลฐานทางกฎหมาย อย่างไรก็ตาม ในคำแนะนำ EIOPA ถือว่าข้อสันนิษฐานเหล่านี้มีความถูกต้อง เหมือนจริงซึ่งแตกต่างอย่างมากจากวิธีการนำเสนอและทำความเข้าใจในตอนแรก

ผลการศึกษาเกณฑ์มาตรฐานปี 2021 เรื่องค่าใช้จ่ายที่สอดคล้องกันในการประกันชีวิตในยุโรป จัดทำโดยบริษัทที่ปรึกษาด้านคณิตศาสตร์ประกันภัย Milliman แนะนำให้ใช้ตัวเลขการบริการประจำปีที่ 62 ยูโร 

เมื่อใช้ตัวเลข 62 ยูโรต่อกรมธรรม์ ค่าใช้จ่ายในการให้บริการพอร์ตโฟลิโอ NOVIS 2022 จำนวน 43,896 กรมธรรม์จะเท่ากับ 2,271,552 ยูโรในปีที่ 1 เมื่อใช้ตัวเลข 300 ยูโรต่อกรมธรรม์ ค่าใช้จ่ายทั้งหมดจะเท่ากับ 13,651,656 ยูโร ซึ่งมีความแตกต่างถึง 11 ล้านยูโรในปีที่ 1 โดยมีความแตกต่างที่คล้ายคลึงกันอย่างมากในทุกๆ ปีต่อจากนี้

หากใช้สมมติฐานอัตราการหมดอายุของตลาดอิตาลีของ ANIA กับกรมธรรม์ 43,896 ฉบับในพอร์ตโฟลิโอ NOVIS ปี 2022 และสมมติว่าไม่มีการรับประกันภัยใหม่ ความแตกต่างตามชื่อที่สะสมในต้นทุนการบริการตามสัญญาในระยะเวลา 20 ปีจะอยู่ที่ 100 ล้านยูโร ภายใต้สถานการณ์ที่สอง ซึ่งไม่มีการระบุการหมดอายุของกรมธรรม์ในการคำนวณ ความแตกต่างตามชื่อในระยะเวลา 20 ปีจะเพิ่มขึ้นเป็น 200 ล้านยูโร

ไม่ว่าจะเลือกสถานการณ์ใด ความแตกต่างที่คาดการณ์ไว้ระหว่างการวิเคราะห์ "โลกแห่งความเป็นจริง" ที่อิงตามต้นทุนการให้บริการเฉลี่ยของ Milliman และสมมติฐาน 300 ยูโรต่อปีของ EIOPA ถือว่ามีนัยสำคัญ โดยตั้งคำถามต่อการวิเคราะห์ที่ EIOPA เลือกใช้ในการสั่งให้ NBS ดำเนินการกับ NOVIS อีกครั้ง

ความรับผิดชอบของสถาบัน

คดี NOVIS ทำให้เกิดคำถามเร่งด่วนเกี่ยวกับความน่าเชื่อถือของ EIOPA

EIOPA กำหนดให้ NOVIS ต้องอยู่ภายใต้กระบวนการที่ปิด ทึบ และไม่สมดุล โดย EIOPA ได้สร้างและนำแพลตฟอร์มความร่วมมือ และใช้ข้อมูลที่น่าสงสัยอย่างยิ่งเพื่อยืนยันวิกฤตสภาพคล่องในขณะที่ล้มเหลวในการยอมรับหรือแก้ไขปัญหาที่ชัดเจน

สิ่งนี้ขัดแย้งโดยสิ้นเชิงกับหลักการพื้นฐานของระบบ Solvency II ที่ว่าทุกสิ่งที่ใช้จะต้องสมจริงที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ มีการบันทึกไว้อย่างดี และเป็นกลาง

เมื่อคดี NOVIS พัฒนาขึ้น EIOPA ก็ควบคุมการไหลของข้อมูลและแสดงให้เห็นถึงการขาดความโปร่งใสอย่างผิดปกติ โดยปฏิเสธไม่ให้ NOVIS เข้าถึงเอกสารใดๆ การตอบสนองอย่างไม่แยแสต่อคำตัดสินของคณะกรรมการอุทธรณ์แสดงให้เห็นถึงความเย่อหยิ่งอย่างผิดปกติและความเต็มใจที่จะบ่อนทำลายกระบวนการที่ถูกต้องตามกฎหมาย

โดยรวมแล้ว EIOPA ได้สร้างสมมติฐานที่กำหนดผลลัพธ์ของกรณี NOVIS กำหนดการดำเนินการของคณะกรรมาธิการยุโรป และกดดันหน่วยงานกำกับดูแลระดับชาติให้ดำเนินการเพิกถอนใบอนุญาตของ NOVIS โดยไม่เปิดโอกาสให้บริษัทมีโอกาสท้าทายกระบวนการดังกล่าวอย่างจริงจัง

โดยรวมแล้ว คดีนี้ไม่ได้ช่วยสร้างความเชื่อมั่นให้กับ EIOPA มากนัก

คดีนี้ยังทำให้เกิดคำถามสำหรับคณะกรรมาธิการยุโรปอีกด้วย คณะกรรมาธิการได้ให้การรับรองจุดยืนของ EIOPA ใน NOVIS โดยไม่ได้รับการตรวจสอบอย่างเพียงพอ และได้ปกป้อง EIOPA จากความรับผิดชอบของรัฐสภาอย่างต่อเนื่อง

รัฐสภาก็ละเลยเช่นกัน คำตอบต่อคำถามของรัฐสภาเกี่ยวกับ EIOPA ซึ่งรัฐสภาแห่งชาติจะไม่ยอมให้เกิดขึ้นนั้นไม่ได้รับการท้าทาย ไม่มีความพยายามใดๆ ในคณะกรรมการของรัฐสภาที่จะเรียกร้องความรับผิดชอบจาก EIOPA การพิจารณาคดีในรัฐสภากับประธาน EIOPA ต่อหน้ารัฐสภาเป็นเพียงการฝึกซ้อมประชาสัมพันธ์ที่มีผู้เข้าร่วมน้อย ซึ่งแทบจะไม่มีการถามคำถามเชิงลึกเลย

กรณี NOVIS เผยให้เห็นปัญหาเชิงระบบ: หน่วยงานกำกับดูแลของสหภาพยุโรปยืนยันอำนาจในการกำกับดูแลโดยขาดความโปร่งใสหรือความรับผิดชอบตามสนธิสัญญาของสหภาพยุโรป การวิเคราะห์ที่บกพร่อง มาตรฐานสองมาตรฐาน และกระบวนการที่ไม่โปร่งใสที่กรณีนี้เปิดเผย จะบั่นทอนความเชื่อมั่นใน EIOPA และขยายไปถึงกรอบการกำกับดูแล Solvency II ที่กว้างขึ้น เว้นแต่จะได้รับการแก้ไข

คดีนี้เรียกร้องให้มีการประเมินใหม่ว่า EIOPA จะต้องรับผิดชอบอย่างไร มาตรา 1 ของระเบียบ EIOPA ระบุว่า “EIOPA จะต้องรับผิดชอบและปฏิบัติหน้าที่ด้วยความซื่อสัตย์สุจริต และต้องแน่ใจว่าผู้มีส่วนได้ส่วนเสียทุกคนได้รับการปฏิบัติอย่างยุติธรรม” ปัญหาคือมาตราดังกล่าวไม่ชัดเจนว่าใครเป็นผู้รับผิดชอบในการรับผิดชอบดังกล่าว

Dick Roche เป็นอดีตรัฐมนตรีว่าการกระทรวงกิจการสหภาพยุโรปของไอร์แลนด์และอดีตรัฐมนตรีว่าการกระทรวงสิ่งแวดล้อม

แบ่งปันบทความนี้: